內部稽核

力晶公司內部稽核室為獨立單位並配置專任稽核人員,直接隸屬董事會,除在董事會例行會議報告 外,必要時不定期向董事長、總經理、獨立董事及監察人報告。

稽核工作主要是依據董事會通過的年度稽核計畫執行例行稽核,另並視需要執行專案稽核, 以適時發現內部控制制度可能缺失、提出改善建議,並將受稽單位對應之改善方案一併納入稽 核報告中,於陳核後加以追蹤,定期作成追蹤報告,以確定相關單位已及時採取適當改善措施 ;稽核室於各項例行性稽核作業及追蹤作業完成後,皆出具稽核報告及追蹤報告提報總經理 ,董事長及獨立董事及監察人。

稽核室稽核範圍主要是依據法令規定之八大循環及兩個控制作業,針對公司的財務、營運、業 務、研發及管理等功能執行稽核;稽核對象除公司所有單位外,亦包含各子公司。

稽核室每年亦督促各單位及子公司執行自行檢查,並覆核各單位及子公司所執行的自行檢查文件, 以確保執行的品質,落實公司自我監督機制。自行檢查結果,併同稽核室所發現之內部控制 制度缺失及異常事項改善情形,為本公司董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。